Налоговые скидки для детских объединений.

Эта статья адресована родителям, чьи дети посещают учреждения дополнительного образования. Если вы также оплачиваете занятия из собственных средств, имеете ли вы право на получение налоговых скидок на кружки или ведомственные налоговые льготы для вашего ребенка в 2024 году? Как правильно оформить возврат подоходного налога из бюджета?

Кто имеет право на налоговые вычеты на детей?

Претендовать на налоговые вычеты за обучение детей в клубах и отделениях имеет право каждый родитель в соответствии с режимом проживания и налогооблагаемого дохода Российской Федерации, перечисляя 13% или 15% подоходного налога в бюджет государства.

• Курс должен быть полным,
• оплачиваться справедливо,
• Дети должны быть моложе 24 лет — время, оплачивается справедливо

Помимо детей, налогоплательщики имеют право на компенсационные выплаты за братьев или сестер. Условия те же: очная форма обучения, оплата из личных средств, возраст студента до 24 лет.

Скидки не предоставляются автоматически — вы должны заявить о своем праве на них и подготовить необходимые для этого документы. Однако вот что вам нужно знать об этом

Кто не имеет права на скидку

Налоговые вычеты за детский кружок в 2023 году; на них не могут претендовать родители

• бизнесмены, находящиеся на специальном налоговом режиме.
• В качестве дохода можно использовать только государственные пособия. Например, если мать, находящаяся в декретном отпуске, получает оплату за занятия своего ребенка.
• Получает «серую» зарплату в папке.
• Оплачивает обучение сына или дочери из средств материнского капитала.
• Оплачивается круг общения других родительских родственников (невест, внуков и т. д.).

Часто бабушки и дедушки занимаются дополнительным образованием своих детей и поэтому регулярно спрашивают, как они могут оплатить часть расходов внуков или правнуков. Они не могут этого сделать, даже если у дедушки и бабушки есть налогооблагаемый доход. На это имеют право только родители, братья и сестры студента.

Важно! Если у вас есть доход, который учитывается при расчете, но вы не платили за него налог на доходы физических лиц, вы не имеете права на вычет. Деньги будут возвращены в соответствии с налогами, уплаченными за последние три года.

Какие круги подлежат вычету?

Налоговый кодекс не ограничивает перечень объединений и ведомств, с которых родители имеют право на возврат подоходного налога. Главное, чтобы учреждения имели разрешение на ведение образовательной деятельности.

Обучение у преподавателей в качестве индивидуальных предпринимателей имеет свои правила. Все зависит от того, как индивидуальный предприниматель осуществляет свою деятельность — самостоятельно или с привлечением преподавателей (статья 32, закон 32-ФЗ).

Фото: скидка на размер детских уроков

Если вы работаете в ИП, вам нужно получить лицензию на другого педагогического работника (ст. 32, п. 5 закона 273-ФЗ).

Если ИП работает сам на себя и обучает вашего ребенка в частном порядке, он может не иметь лицензии (пункт 2 статьи 91 закона 273-ФЗ). Однако в этом случае вы все равно можете претендовать на налоговый вычет по части ребенка. При этом важно, чтобы образовательные услуги были основным видом деятельности.

Вы, как родитель, имеете право на возврат подоходного налога за занятия ребенка в автошколах, центрах иностранных языков, детских садах, музыкальных и художественных школах, спортивных секциях и других кружках.

Важно! Налоговые вычеты на оплату дополнительного обучения разрешены, даже если ваш сын или дочь учатся за границей. Для этого вам понадобятся документы, заменяющие разрешение, и перевод всех подтверждающих документов.

Сумма, подлежащая возврату кружку ребенка.

Сумма возврата зависит от оплаченного обучения. Объясните подробно.

Для вашего собственного ребенка.

Скидка на обучение в кружке ограничена суммой 50 000 рублей в год, т.е. суммой возврата. на каждого ребенка родителей в сумме (суб) составляет не более 6 500 рублей в год.

За год Косыгин потратил 80 000 рублей на обучение сына в спортивной секции. Однако скидки утверждаются только при установленном пороге — 50 000 рублей, и Косыгин возмещает физическому лицу 6 500 рублей. При этом отец имеет право заявить о праве на ежегодный вычет.

Рассчитайте на компьютере сумму всех налоговых скидок

Если в семье, занимающейся в платных кружках и секциях, много детей, то на каждого ребенка в год действует порог в 50 000 скидок на отток. При этом воспользоваться льготой может как мать, так и отец.

У Смирнова двое сыновей учатся в Москве. Каждый из них потратил на обучение более 50 000 рублей; максимальная компенсация за детский клуб составляет 13 000 рублей (2 * 6 500 рублей). Он или его жена могут получать ее самостоятельно или распределять по аналогии на свое усмотрение.

Если на ребенка приходится меньше лимита, например 30 000 рублей, то скидка за его занятия равна фактической стоимости и на счет поступает 3900 рублей (13% * 30 000).

Лучшие налоговые эксперты.

Чтобы правильно рассчитать суммы и не потерять нужные средства, обратитесь к специалистам. В течение двух дней после получения документа мы подготовим отчет с учетом всех расходов и отправим его вам в формате PDF и XML.

Мы подготовим для вас налоговый вычет
Формально.

Заполните самостоятельно справку 3-НДФЛ для получения налогового вычета для интуитивных производителей.

Максимально.

Наши специалисты проверят ваши документы, заполнят за вас справку 3-НДФЛ для налоговых вычетов и отправят ее в ФНС самостоятельно

3 490₽
Оптимально.

Наши специалисты проверят ваши документы, рассчитают максимальный размер налогового вычета и заполнят за вас справку 3-НДФЛ.

1 690₽
Все явки

Для братьев и сестер.

Когда братья и сестры платят в клуб или секцию, максимальная скидка составляет 120 000 рублей. Эта скидка является частью социальной налоговой скидки и учитывается при общем расчете. Вернуть можно до 13% от фактических расходов, но не более 15 600 рублей в год.

Документы для получения скидки.

Кто из родителей и на какую сумму может получить пособие, мы выяснили вместе с вами. Здесь мы объясним, как именно вернуть деньги за детские спортивные секции и кружки и какие документы вам понадобятся.

Есть два способа. Первый: подать подтверждающие документы через налоговую инспекцию в следующем году и договориться, чтобы всю налоговую декларацию перечислили на ваш банковский счет; второй: удержать у работодателя и удерживать до тех пор, пока не закончится сумма возврата, так как подоходный налог с физических лиц не удерживается до тех пор, пока не закончится сумма возврата, пока вы не получите зарплату на эту сумму.

Фото: каталог документации детского класса

Налоговые проверки.

• Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ,
• Справка о доходах по форме 2-НДФЛ,
• Копия свидетельства о рождении ребенка,
• копия договора с образовательным учреждением, определяющим форму обучения,
• разрешение образовательного фонда на оказание образовательных услуг,
• Платежные документы, подтверждающие оплату клуба: чеки, квитанции, справки из банка.

Платежные документы и договоры об оплате обучения рекомендуется направлять родителям, оформляющим возврат налога.

Как правило, работа офиса длится три месяца. Решение принимается в течение 10 дней, и еще месяц уходит на перевод денег на ваш счет. Чтобы проверить, одобрена ли ваша скидка, зайдите в свой личный кабинет на сайте ФНС. Там можно узнать статус скидки и сумму к возврату.

Заявление.
Каталог документов, необходимых для получения налоговых вычетов на образование

Как получить скидку через работодателя.

Список документов практически тот же. Единственное, не нужно предоставлять справку 3-НДФЛ и справку 2-НДФЛ.

Заполните специальную форму и приложите необходимые документы в личном кабинете на сайте Федеральной налоговой службы; в течение 30 дней инспектор проверит ваши бумаги и примет решение о предоставлении скидки. Составляется уведомление, которое налоговая служба самостоятельно направляет вашему работодателю.

Наши бухгалтеры приостановят удержание подоходного налога с вашей зарплаты до полного возмещения или до конца календарного года, в котором оно впервые возникло.

Документы могут быть представлены через вашего работодателя даже на следующий день после оплаты клубов и курсов физической культуры. Однако если вы обращаетесь за возмещением через налоговую инспекцию, вам придется подождать до следующего налогового периода. Вы не можете требовать скидку в течение одного года.

Важно! Налоговые льготы для детских клубов ограничены. Вы имеете право подать заявление только в течение трех лет с даты вашего рождения и в течение трех лет с момента возникновения права на льготу, то есть периода, в течение которого вы оплачивали расходы и платили налог по ставке 13 % или 15 % от вашего дохода.

Частый вопрос.

Я заплатил своему сыну 70 фунтов стерлингов. Можем ли мы с женой разделить расходы и получить 13 % от общей суммы обратно?

Нет, не можете. Потому что существует ограничение по налоговому законодательству — не более 50 000 рублей на ребенка для обоих родителей. Вы имеете право вернуть 13% от этой суммы, то есть 6500.

Я потратила 40 000 на кружок дочери и 60 000 на сына. Могу ли я получить 50 000 на всех?

Нет, это невозможно. Потому что размер детской скидки ограничен лимитом в 50 000 рублей. Поэтому за дочь возвращается 13% от 40 000, а за сына — 13% от 50 000 (в пределах лимита).

Оплата детской части в 2020 году, могу ли я получить возврат в 2024 году?

Нет, не можете. Вы можете запросить налоговые вычеты только за последние три года, поэтому в 2024 году вы можете запросить возврат налога в 2023, 2022 и 2021 годах К 2020 году уже поздно; вы можете запросить возврат налога в 2023, 2022 и 2021 годах, но вам придется заплатить налоговый вычет в 2024 году, и вам придется заплатить налоговый вычет в 2021 году.

Мнение эксперта.

При оплате услуг родители имеют право на налоговый вычет за клуб своего ребенка; максимальный размер вычета на 2024 год составляет 50 000 рублей для родителей вместе. Образовательные организации должны иметь лицензию на осуществление образовательной деятельности, а форма обучения должна быть полной. Возраст детей не должен превышать 24 лет. Не забудьте подать государственную декларацию, чтобы сэкономить на налогах.

Предоставляется только проверенная информация.